有価証券報告書-第62期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)
税効果会計関係
(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度 (平成29年3月31日) | 当事業年度 (平成30年3月31日) | |
(繰延税金資産) | ||
繰越欠損金 | 10,088百万円 | 8,266百万円 |
たな卸資産 | 1,225 | 1,351 |
未払費用(賞与分) | 1,092 | 1,134 |
退職給付関連費用 | 1,666 | 983 |
有形固定資産 | 955 | 900 |
その他 | 3,612 | 4,213 |
繰延税金資産小計 | 18,640百万円 | 16,849百万円 |
評価性引当額 | △5,034 | △2,654 |
繰延税金資産合計 | 13,606百万円 | 14,195百万円 |
(繰延税金負債) | ||
その他有価証券評価差額金 | △3,964百万円 | △4,767百万円 |
固定資産圧縮積立金 | △66 | △64 |
繰延税金負債合計 | △4,031百万円 | △4,831百万円 |
繰延税金資産の純額 | 9,575百万円 | 9,363百万円 |
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度 (平成29年3月31日) | 当事業年度 (平成30年3月31日) | |
法定実効税率 | 30.9% | 30.9% |
(調整) | ||
交際費等損金不算入項目 | 0.3% | 0.3% |
受取配当金等益金不算入項目 | △15.3 | △16.3 |
住民税均等割等 | 0.4 | 0.4 |
評価性引当額の増減 | △5.3 | △11.9 |
外国税額 | 3.3 | 1.7 |
その他 | △0.7 | △1.0 |
税効果会計適用後の法人税等の 負担率 | 13.6% | 4.1% |