有価証券報告書-第74期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	27百万円		24百万円
たな卸資産	96		105
貸倒引当金	29		11
有形固定資産	161		18
投資有価証券	14		14
関係会社株式	38		38
未払費用	354		364
退職給付引当金	275		280
資産除去債務	53		33
その他	110		116
繰延税金資産小計	1,162		1,007
評価性引当額	△115		△103
繰延税金資産合計	1,046		903
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	234		234
資産除去債務に対応する資産除去費用	1		1
その他有価証券評価差額金	21		27
未収事業税	-		3
繰延税金負債合計	258		266
繰延税金資産純額	788		637

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4		2.2
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△11.3		△2.0
住民税均等割	1.4		2.2
評価性引当額	0.0		△0.3
試験研究費の特別控除	△3.0		△4.6
抱合せ株式消滅差益	△0.3		-
その他	△1.0		0.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	16.7		28.6