有価証券報告書-第60期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)			当事業年度 (平成30年3月31日)
(繰延税金資産)
①流動資産
賞与引当金	51,252	千円		53,305	千円
製品等評価損	9,972	千円		11,248	千円
未払事業税	14,630	千円		13,989	千円
その他	12,477	千円		13,095	千円
計	88,332	千円		91,638	千円
②固定資産
退職給付引当金	43,998	千円		18,177	千円
投資有価証券評価損	5,129	千円		5,129	千円
長期未払金	35,660	千円		28,806	千円
役員報酬BIP信託引当金	4,997	千円		9,872	千円
その他	5,638	千円		6,500	千円
小計	95,424	千円		68,486	千円
評価性引当額	△38,208	千円		△41,908	千円
計	57,215	千円		26,578	千円
繰延税金資産合計	145,547	千円		118,217	千円
(繰延税金負債)
固定負債
退職給付信託設定益	△67,768	千円		△67,768	千円
その他有価証券評価差額金	△67,471	千円		△82,007	千円
計	△135,239	千円		△149,775	千円
繰延税金負債合計	△135,239	千円		△149,775	千円
繰延税金資産の純額	10,308	千円		△31,558	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)			当事業年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.7	%		30.7	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	3.1	%		2.2	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△5.0	%		△3.3	%
住民税均等割等	0.7	%		0.5	%
試験研究費の特別控除等	△2.6	%		△6.7	%
その他	0.7	%		1.7	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.6	%		25.1	%