有価証券報告書-第59期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)			当事業年度 (平成29年3月31日)
(繰延税金資産)
①流動資産
賞与引当金	49,410	千円		51,252	千円
製品等評価損	11,454	千円		9,972	千円
未払事業税	4,351	千円		14,630	千円
その他	9,673	千円		12,477	千円
計	74,890	千円		88,332	千円
②固定資産
退職給付引当金	74,061	千円		43,998	千円
投資有価証券評価損	5,129	千円		5,129	千円
役員退職慰労引当金	34,495	千円		-	千円
長期未払金	-	千円		35,660	千円
役員報酬BIP信託引当金	-	千円		4,997	千円
その他	5,749	千円		5,638	千円
小計	119,436	千円		95,424	千円
評価性引当額	△39,629	千円		△38,208	千円
計	79,807	千円		57,215	千円
繰延税金資産合計	154,697	千円		145,547	千円
(繰延税金負債)
固定負債
退職給付信託設定益	△67,768	千円		△67,768	千円
その他有価証券評価差額金	△73,015	千円		△67,471	千円
計	△140,784	千円		△135,239	千円
繰延税金負債合計	△140,784	千円		△135,239	千円
繰延税金資産の純額	13,913	千円		10,308	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)			当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	32.8	%		30.7	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	4.4	%		3.1	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△9.2	%		△5.0	%
住民税均等割等	0.9	%		0.7	%
試験研究費の特別控除等	△3.2	%		△2.6	%
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	0.9	%		-	%
その他	0.9	%		0.7	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.5	%		27.6	%