有価証券報告書-第63期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)			当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	60,310	千円		58,787	千円
製品等評価損	20,071	千円		17,476	千円
未払事業税	8,232	千円		16,173	千円
投資有価証券評価損	329	千円		-	千円
長期未払金	19,399	千円		-	千円
役員報酬BIP信託引当金	17,693	千円		19,732	千円
その他	23,866	千円		26,947	千円
繰延税金資産小計	149,903	千円		139,118	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△16,857	千円		△11,010	千円
繰延税金資産合計	133,045	千円		128,107	千円
繰延税金負債
退職給付信託設定益	△67,768	千円		△67,768	千円
その他有価証券評価差額金	△106,442	千円		△88,235	千円
その他	△13,013	千円		△52,615	千円
繰延税金負債合計	△187,224	千円		△208,619	千円
繰延税金資産の純額	△54,179	千円		△80,511	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)			当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.5	%		30.5	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.1	%		1.0	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△10.4	%		△6.6	%
住民税均等割等	0.6	%		0.4	%
試験研究費の特別控除等	△1.9	%		△0.7	%
その他	0.2	%		1.0	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	21.0	%		25.6	%