有価証券報告書-第64期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)			当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	58,787	千円		58,990	千円
製品等評価損	17,476	千円		25,543	千円
未払事業税	16,173	千円		31,613	千円
役員報酬BIP信託引当金	19,732	千円		22,656	千円
その他	26,947	千円		27,486	千円
繰延税金資産小計	139,118	千円		166,291	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△11,010	千円		△22,986	千円
繰延税金資産合計	128,107	千円		143,304	千円
繰延税金負債
退職給付信託設定益	△67,768	千円		△67,768	千円
その他有価証券評価差額金	△88,235	千円		△78,961	千円
その他	△52,615	千円		△67,668	千円
繰延税金負債合計	△208,619	千円		△214,397	千円
繰延税金負債の純額	△80,511	千円		△71,092	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)			当事業年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.5	%		30.5	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.0	%		1.0	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△6.6	%		△6.6	%
住民税均等割等	0.4	%		0.2	%
試験研究費の特別控除等	△0.7	%		△0.1	%
その他	1.0	%		1.4	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.6	%		26.4	%