有価証券報告書-第59期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)		当事業年度 (平成30年3月31日)
①流動資産の部
(繰延税金資産)
棚卸資産評価損	19,638	千円	21,897	千円
賞与引当金	59,296	千円	79,874	千円
未払事業税	13,634	千円	35,479	千円
預り金	-	千円	643	千円
その他	10,210	千円	11,455	千円
繰延税金資産小計	102,779	千円	149,350	千円
評価性引当額	-	千円	△643	千円
繰延税金資産合計	102,779	千円	148,706	千円
②固定負債の部
(繰延税金資産)
退職給付引当金	8,616	千円	3,798	千円
役員退職慰労引当金	13,187	千円	682	千円
投資有価証券評価損	4,744	千円	13,926	千円
土地	47,410	千円	47,410	千円
その他	1,089	千円	1,089	千円
繰延税金資産小計	75,047	千円	66,906	千円
評価性引当額	△53,926	千円	△63,108	千円
繰延税金資産合計	21,121	千円	3,798	千円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	196,240	千円	503,834	千円
繰延税金負債合計	196,240	千円	503,834	千円
繰延税金負債純額	175,119	千円	500,036	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)		当事業年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.8	%	30.8	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.1	%	0.6	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.0	%	△4.7	%
住民税均等割	0.6	%	0.2	%
税額控除	△8.1	%	△3.2	%
評価性引当額	△1.7	%	0.4	%
その他	△0.3	%	△0.2	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	21.4	%	23.9	%