有価証券報告書-第64期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
(繰延税金資産)
棚卸資産評価損	19,728	千円	28,008	千円
賞与引当金	88,967	千円	97,886	千円
未払事業税	22,127	千円	85,040	千円
役員退職慰労引当金	682	千円	682	千円
投資有価証券評価損	27,196	千円	27,196	千円
関係会社株式評価損	1,425	千円	1,425	千円
土地	47,402	千円	47,402	千円
その他	30,614	千円	39,216	千円
繰延税金資産小計	238,144	千円	326,859	千円
評価性引当額	△84,663	千円	△84,663	千円
繰延税金資産合計	153,481	千円	242,196	千円
(繰延税金負債)
前払年金費用	6,728	千円	7,337	千円
その他有価証券評価差額金	2,841,811	千円	2,290,284	千円
繰延税金負債合計	2,848,540	千円	2,297,621	千円
繰延税金負債純額	2,695,059	千円	2,055,425	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.0	%	0.0	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.4	%	△0.1	%
役員賞与損金不算入額	1.0	%	0.3	%
住民税均等割	0.3	%	0.1	%
税額控除	△4.6	%	△2.0	%
その他	△0.5	%	△0.2	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.4	%	28.7	%