有価証券報告書-第65期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
(繰延税金資産)
棚卸資産評価損	28,008	千円	34,798	千円
賞与引当金	97,886	千円	97,974	千円
未払事業税	85,040	千円	70,959	千円
役員退職慰労引当金	682	千円	682	千円
投資有価証券評価損	27,196	千円	27,196	千円
関係会社株式評価損	1,425	千円	1,425	千円
土地	47,402	千円	47,402	千円
その他	39,216	千円	46,928	千円
繰延税金資産小計	326,859	千円	327,369	千円
評価性引当額	△84,663	千円	△84,663	千円
繰延税金資産合計	242,196	千円	242,705	千円
(繰延税金負債)
前払年金費用	7,337	千円	4,972	千円
その他有価証券評価差額金	2,290,284	千円	1,485,146	千円
繰延税金負債合計	2,297,621	千円	1,490,118	千円
繰延税金負債純額	2,055,425	千円	1,247,413	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	-	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.0	%	-	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1	%	-	%
役員賞与損金不算入額	0.3	%	-	%
住民税均等割	0.1	%	-	%
税額控除	△2.0	%	-	%
その他	△0.2	%	-	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.7	%	-	%

当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税率等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため、注記を省略しております。