有価証券報告書-第60期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	159	百万円		166	百万円
貸倒引当金	21			21
退職給付引当金	151			142
役員賞与引当金	39			38
減損損失	90			165
未払事業税	20			7
未払費用	25			27
未払金	37			―
構造改革費用	600			419
特別調査費用等引当金	―			404
品質関連費用引当金	―			35
繰越欠損金	―			57
その他	238			310
繰延税金資産小計	1,384			1,796
評価性引当額	△64			△1,395
繰延税金資産合計	1,319			401
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	65			475
その他有価証券評価差額金	40			95
繰延税金負債合計	106			571
繰延税金資産(負債)の純額	1,213			△170

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった
主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
外国税額控除	△1.5	%		1.1	%
住民税均等割	0.4	%		0.4	%
試験研究費税額控除	△2.8	%		―	%
受取配当金益金不算入	△35.9	%		△30.2	%
雇用者給与等税額控除	△0.5	%		―	%
外国源泉税	1.1	%		4.9	%
評価性引当額の増減	△0.1	%		26.2	%
その他	0.3	%		△0.4	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△8.3	%		32.5	%