有価証券報告書-第52期(平成25年3月26日-平成26年2月28日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成25年3月25日)		当事業年度 (平成26年2月28日)
繰延税金資産
有形固定資産	40,706千円		37,994千円
退職給付引当金	12,386		35,501
賞与引当金	24,978		20,727
未払費用	8,307		17,085
投資有価証券評価損	16,662		16,662
役員退職慰労引当金	54,980		15,120
棚卸資産	29,943		14,061
ゴルフ会員権評価損	12,235		12,235
未払金	15,798		10,196
税務上の繰越欠損金	41,012		-
その他	40,457		28,375
繰延税金資産小計	297,468		207,960
評価性引当額	△177,423		△119,188
繰延税金資産合計	120,044		88,771
繰延税金負債
為替予約	231,320		266,602
その他有価証券評価差額金	31,559		17,489
繰延税金負債合計	262,880		284,092
繰延税金資産(負債)の純額	△142,835		△195,320

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成25年3月25日)		当事業年度 (平成26年2月28日)
法定実効税率	40.4%		37.8%
(調整)
住民税均等割	2.0		2.2
交際費等永久に損金に算入されない項目	4.0		1.0
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.3		△0.4
税効果未認識	1.3		△18.2
法人税額の特別控除額	-		△1.3
その他	△0.8		△0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	46.6		20.8