訂正有価証券報告書-第51期(令和1年7月1日-令和2年6月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年6月30日)		当事業年度 (2020年6月30日)
繰延税金資産	(千円)		(千円)
棚卸資産評価損	4,488		11,421
賞与引当金	27,520		29,294
未払事業税	14,432		28,040
確定拠出年金未払金	1,675		1,720
退職給付引当金	257,231		273,666
長期未払金	106,754		106,754
減価償却超過額	47,563		50,479
みなし配当加算金	31,084		31,084
貸倒引当金	146,447		156,144
減損損失	2,231		2,231
会員権評価損	21,266		21,266
有価証券評価損	540,106		574,219
関係会社事業損失引当金	19,979		-
その他	17,143		24,345
繰延税金資産計	1,237,925		1,310,669
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△241,451		△133,312
繰延税金負債計	△241,451		△133,312
評価性引当額	△861,219		△870,578
繰延税金資産の純額	135,254		306,779

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年6月30日)		当事業年度 (2020年6月30日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.3		0.6
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△6.5		△3.4
評価性引当	10.4		0.5
その他	△0.1		△0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	36.6		28.1