有価証券報告書-第55期(2023/07/01-2024/06/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年6月30日)		当事業年度 (2024年6月30日)
繰延税金資産	(千円)		(千円)
棚卸資産評価損	7,952		7,472
賞与引当金	29,933		29,392
未払事業税	22,114		21,350
確定拠出年金未払金	1,664		1,713
退職給付引当金	287,708		288,632
長期未払金	102,327		99,729
減価償却超過額	50,045		51,140
みなし配当加算金	31,084		31,084
貸倒引当金	103,433		89,934
減損損失	2,231		-
会員権評価損	21,233		21,233
有価証券評価損	633,780		640,660
その他	52,415		60,259
繰延税金資産計	1,345,925		1,342,603
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△339,621		△529,269
資産除去債務	△2,107		△1,956
繰延税金負債計	△341,729		△531,225
評価性引当額	△916,375		△908,819
繰延税金資産又は繰延税金負債の純額	87,820		△97,441

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年6月30日)		当事業年度 (2024年6月30日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4		0.4
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△3.9		△4.4
評価性引当	1.2		△0.3
その他	△0.1		0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.1		26.3