有価証券報告書-第40期(令和2年10月1日-令和3年9月30日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
繰延税金資産

	前事業年度 (2020年9月30日)		当事業年度 (2021年9月30日)
たな卸資産評価損	44,144	千円	63,047	千円
減損損失	38,557	千円	35,407	千円
減価償却費	190,025	千円	143,154	千円
貸倒引当金	197,791	千円	198,276	千円
関係会社株式評価損	115,145	千円	292,479	千円
関係会社社債評価損	18,197	千円	18,197	千円
賞与引当金	2,987	千円	3,191	千円
税務上の繰越欠損金	2,008,740	千円	2,069,860	千円
その他	76,119	千円	72,908	千円
繰延税金資産小計	2,691,708	千円	2,896,524	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△2,008,740	千円	△2,069,860	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△682,967	千円	△826,663	千円
評価性引当額小計	△2,691,708	千円	△2,896,524	千円
繰延税金資産合計	―	千円	―	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別内訳
前事業年度(2020年9月30日)
税引前当期純損失が計上されているため記載しておりません。
当事業年度(2021年9月30日)
税引前当期純損失が計上されているため記載しておりません。