有価証券報告書-第41期(令和3年10月1日-令和4年9月30日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
繰延税金資産

	前事業年度 (2021年9月30日)		当事業年度 (2022年9月30日)
棚卸資産評価損	63,047	千円	51,565	千円
減損損失	35,407	千円	26,292	千円
減価償却費	143,154	千円	99,457	千円
貸倒引当金	198,276	千円	199,191	千円
関係会社株式評価損	292,479	千円	292,479	千円
関係会社社債評価損	18,197	千円	18,197	千円
賞与引当金	3,191	千円	3,069	千円
税務上の繰越欠損金	2,069,860	千円	2,235,760	千円
その他	72,908	千円	93,187	千円
繰延税金資産小計	2,896,524	千円	3,019,201	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△2,069,860	千円	△2,235,760	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△826,663	千円	△783,441	千円
評価性引当額小計	△2,896,524	千円	△3,019,201	千円
繰延税金資産合計	―	千円	―	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別内訳
前事業年度(2021年9月30日)
税引前当期純損失が計上されているため記載しておりません。
当事業年度(2022年9月30日)
税引前当期純損失が計上されているため記載しておりません。