有価証券報告書-第43期(2023/10/01-2024/09/30)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
繰延税金資産

	前事業年度 (2023年9月30日)		当事業年度 (2024年9月30日)
棚卸資産評価損	41,528	千円	75,030	千円
減損損失	22,729	千円	21,957	千円
減価償却費	81,242	千円	48,955	千円
貸倒引当金	199,428	千円	199,166	千円
契約損失引当金	―	千円	47,358	千円
関係会社株式評価損	528,977	千円	645,572	千円
関係会社社債評価損	18,197	千円	18,197	千円
税務上の繰越欠損金	2,437,498	千円	2,393,723	千円
その他	77,192	千円	72,878	千円
繰延税金資産小計	3,406,796	千円	3,522,838	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△2,437,498	千円	△2,393,723	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△969,297	千円	△1,129,115	千円
評価性引当額小計	△3,406,796	千円	△3,522,838	千円
繰延税金資産合計	―	千円	―	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別内訳
前事業年度(2023年9月30日)
税引前当期純損失が計上されているため記載しておりません。
当事業年度(2024年9月30日)
税引前当期純損失が計上されているため記載しておりません。