有価証券報告書-第42期(2022/10/01-2023/09/30)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
繰延税金資産

	前事業年度 (2022年9月30日)		当事業年度 (2023年9月30日)
棚卸資産評価損	51,565	千円	41,528	千円
減損損失	26,292	千円	22,729	千円
減価償却費	99,457	千円	81,242	千円
貸倒引当金	199,191	千円	199,428	千円
関係会社株式評価損	292,479	千円	528,977	千円
関係会社社債評価損	18,197	千円	18,197	千円
賞与引当金	3,069	千円	―	千円
税務上の繰越欠損金	2,235,760	千円	2,437,498	千円
その他	93,187	千円	77,192	千円
繰延税金資産小計	3,019,201	千円	3,406,796	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△2,235,760	千円	△2,437,498	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△783,441	千円	△969,297	千円
評価性引当額小計	△3,019,201	千円	△3,406,796	千円
繰延税金資産合計	―	千円	―	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別内訳
前事業年度(2022年9月30日)
税引前当期純損失が計上されているため記載しておりません。
当事業年度(2023年9月30日)
税引前当期純損失が計上されているため記載しておりません。