有価証券報告書-第48期(2022/12/01-2023/11/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年11月30日)		当事業年度 (2023年11月30日)
繰延税金資産
棚卸資産評価損	39,884千円		24,862千円
繰越欠損金	596,256		616,465
減価償却超過額	21,237		19,266
その他	148,828		149,641
小計	806,206		810,235
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△585,046		△616,465
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△172,223		△193,770
評価性引当額小計	△757,269		△810,235
繰延税金資産合計	48,936		-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となっ
た主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。