有価証券報告書-第64期(2023/12/21-2024/12/20)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年12月20日)	当事業年度 (2024年12月20日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	95,708千円	137,397千円
退職給付引当金	151,857千円	156,863千円
役員退職慰労引当金	50,133千円	50,133千円
貸倒引当金	1,350千円	1,231千円
棚卸資産評価損	58,104千円	43,755千円
投資有価証券評価損	6,204千円	70千円
関係会社株式評価損	34,408千円	34,408千円
減損損失	117,945千円	115,618千円
減価償却超過額	1,749千円	1,559千円
未払社会保険料	6,725千円	6,238千円
その他	19,277千円	20,840千円
繰延税金資産小計	543,466千円	568,116千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△84,601千円	△135,395千円
将来減算一時差異の合計に係る評価性引当額	△415,305千円	△403,529千円
評価性引当額小計	△499,907千円	△538,925千円
繰延税金資産合計	43,559千円	29,191千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△496千円	△430千円
その他有価証券評価差額金	△4,065千円	△26,258千円
繰延税金負債合計	△4,561千円	△26,689千円
繰延税金資産の純額	38,997千円	2,501千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。