有価証券報告書-第60期(令和1年12月21日-令和2年12月20日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年12月20日)	当事業年度 (2020年12月20日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	25,377千円	67,323千円
退職給付引当金	127,726千円	139,278千円
役員退職慰労引当金	55,218千円	55,218千円
貸倒引当金	17,497千円	20,253千円
たな卸資産評価損	33,242千円	65,948千円
投資有価証券評価損	18,585千円	5,730千円
関係会社株式評価損	57,801千円	57,801千円
減損損失	30,846千円	114,925千円
減価償却超過額	2,776千円	2,473千円
未払社会保険料	5,668千円	6,174千円
その他	13,056千円	18,082千円
繰延税金資産小計	387,797千円	553,211千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△23,355千円	△67,323千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△328,495千円	△466,087千円
評価性引当額小計	△351,851千円	△533,410千円
繰延税金資産合計	35,945千円	19,800千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△2,258千円	△1,987千円
繰延税金負債合計	△2,258千円	△1,987千円
繰延税金資産の純額	33,687千円	17,813千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。