有価証券報告書-第24期(2022/01/01-2022/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年12月31日)			当事業年度 (2022年12月31日)
繰延税金資産
関係会社株式	26,111	百万円		26,111	百万円
退職給付引当金	3,797			3,812
固定資産	1,719			1,531
棚卸資産	1,083			634
その他	7,114			2,127
繰延税金資産 小計	39,828			34,218
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△598			-
将来減算一時差異等の合計に係る 評価性引当額	△32,971			△31,939
評価性引当額 小計	△33,570			△31,939
繰延税金資産 合計	6,257			2,279
繰延税金負債
繰延ヘッジ損益	-			△419
前払年金費用	△211			△207
固定資産	△117			△117
繰延税金負債 合計	△329			△744
繰延税金資産(負債)の純額	5,928			1,534
再評価に係る繰延税金負債	△1,342			△1,342

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年12月31日)			当事業年度 (2022年12月31日)
法定実効税率	30.4	%		30.4	%
(調整)
受取配当金益金不算入	△9.2			△5.5
評価性引当額	△17.0			△2.1
試験研究費等税額控除	△1.7			△1.3
その他	0.6			0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	3.1			21.5