有価証券報告書-第23期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年12月31日)			当事業年度 (2021年12月31日)
繰延税金資産
関係会社株式	26,111	百万円		26,111	百万円
繰越欠損金	10,883			5,497
退職給付引当金	3,725			3,797
固定資産	1,881			1,719
たな卸資産	1,447			1,083
その他	1,260			1,617
繰延税金資産 小計	45,310			39,828
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△8,897			△598
将来減算一時差異等の合計に係る 評価性引当額	△32,756			△32,971
評価性引当額 小計	△41,653			△33,570
繰延税金資産 合計	3,657			6,257
繰延税金負債
前払年金費用	△217			△211
固定資産	△117			△117
繰延税金負債 合計	△334			△329
繰延税金資産(負債)の純額	3,322			5,928
再評価に係る繰延税金負債	△1,342			△1,342

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年12月31日)			当事業年度 (2021年12月31日)
法定実効税率	30.4	%		30.4	%
(調整)
評価性引当額	△7.1			△17.0
受取配当金益金不算入	△14.1			△9.2
試験研究費等税額控除	△0.9			△1.7
その他	0.3			0.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	8.6			3.1