有価証券報告書-第44期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2018年3月31日)		当事業年度 (2019年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	204,945千円		205,079千円
製品保証引当金	238,543		252,716
貸倒引当金	322,097		333,623
関係会社株式評価損及び関係会社出資金評価損	480,421		480,421
退職給付引当金	108,017		110,973
ソフトウエア	54,784		50,803
その他	175,019		172,605
小計	1,583,828		1,606,223
評価性引当額	△798,625		△862,005
繰延税金資産合計	785,203		744,217
繰延税金負債
有価証券評価差額金	1,904		361
繰延税金資産の純額	783,299		743,856

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2018年3月31日)		当事業年度 (2019年3月31日)
法定実効税率	30.4%		30.2%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.6		0.8
住民税均等割等	1.1		1.5
評価性引当額の増減	2.7		3.7
税率変更による差異	0.3		-
試験研究費の特別控除額	△7.4		△8.0
その他	△1.0		△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.7		28.1