有価証券報告書-第51期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	334,217千円		387,430千円
製品保証引当金	392,165		354,031
貸倒引当金	406,702		427,780
関係会社株式評価損及び関係会社出資金評価損等	656,537		657,314
退職給付引当金	88,231		77,401
ソフトウエア	91,942		85,233
その他	432,843		425,695
小計	2,402,639		2,414,887
評価性引当額	△1,132,709		△1,153,921
繰延税金資産合計	1,269,930		1,260,966
繰延税金負債
有価証券評価差額金	15,573		31,289
その他	35,461		35,461
繰延税金負債合計	51,035		66,750
繰延税金資産の純額	1,218,894		1,194,215

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.2%		30.2%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4		0.7
外国子会社から受ける配当金等の益金不算入	△2.5		-
住民税均等割等	0.4		0.5
評価性引当額の増減	0.7		0.5
法人税額の特別控除	△9.2		△9.5
その他	△0.4		△1.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	19.7		21.2