有価証券報告書-第122期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払費用見積計上	5,968	百万円		6,432	百万円
製品保証引当金	2,000			3,122
賞与引当金	3,407			3,256
未払事業税	636			409
棚卸資産評価減	1,151			1,256
退職給付引当金	14,583			13,856
投資評価減	13,213			13,657
資産除去債務	683			1,061
その他	7,694			10,137
評価性引当額	△17,307			△17,824
繰延税金資産 合計	32,030			35,362
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	17,389			34,867
資産除去債務に対応する除去費用	735			634
受取配当金	612			635
繰延税金負債 合計	18,736			36,136
繰延税金資産(負債)の純額	13,293			△774

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
評価性引当額の増減等	0.3		0.2
外国源泉税額	2.9		3.9
受取配当益金不算入	△23.6		△26.1
税額控除	△5.1		△6.6
その他	0.5		1.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	5.5		3.2