有価証券報告書-第154期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
(繰延税金資産)
減損損失及び減価償却超過額	70,353百万円	64,156百万円
諸引当金	65,673 〃	81,364 〃
未実現利益	20,940 〃	19,123 〃
有価証券評価損	13,008 〃	9,402 〃
税法上の繰延資産	2,556 〃	6,170 〃
その他	71,780 〃	51,275 〃
繰延税金資産小計	244,314百万円	231,493百万円
評価性引当額	△25,353 〃	△31,034 〃
繰延税金資産合計	218,960百万円	200,458百万円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△15,159百万円	△8,524百万円
連結子会社の時価評価に伴う 評価差額	△8,090 〃	△8,090 〃
固定資産圧縮積立金	△3,818 〃	△3,940 〃
その他	3,635 〃	△10,703 〃
繰延税金負債合計	△23,433百万円	△31,258百万円
繰延税金資産の純額	195,527百万円	169,199百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	29.99%	29.86%
(調整)
連結子会社との実効税率差異	1.11〃	△1.08〃
税額控除	△4.80〃	△1.80〃
子会社等の留保利益	△1.84〃	4.73〃
その他	△3.85〃	2.20〃
税効果会計適用後の法人税等の負担率	20.61%	33.91%