有価証券報告書-第122期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	267,954千円	249,211千円
貸倒引当金	47,305 〃	46,580 〃
賞与引当金	60,950 〃	68,684 〃
投資有価証券評価損	108,185 〃	108,185 〃
棚卸資産評価損	24,244 〃	25,798 〃
未払事業税等	33,211 〃	40,765 〃
固定資産除却損	84 〃	86 〃
その他	32,295 〃	36,101 〃
繰延税金資産小計	574,230千円	575,410千円
評価性引当額	△155,689 〃	△154,964 〃
繰延税金資産合計	418,541千円	420,446千円

繰延税金負債
圧縮記帳積立金	283,181千円	275,640千円
その他有価証券評価差額金	16,916 〃	21,380 〃
その他	739 〃	― 〃
繰延税金負債合計	300,837千円	297,021千円
繰延税金資産純額	117,704千円	123,425千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入され ない項目	0.1%	0.1%
受取配当金等永久に益金に算入 されない項目	△0.0%	△0.0%
外国子会社からの受取配当金等 の益金に算入されない項目	△0.8%	△1.0%
住民税均等割額	0.2%	0.1%
試験研究費税額控除	△4.5%	△5.0%
その他	0.2%	△0.2%
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	25.4%	24.5%