有価証券報告書-第86期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:百万円)

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
流動資産
賞与引当金	220		257
その他	281		274
繰延税金資産小計	502		532
評価性引当額	△125		△137
繰延税金資産合計	376		394
固定資産
退職給付引当金	445		360
固定資産評価損	135		86
投資有価証券評価損	70		70
繰越欠損金	816		731
関係会社株式評価損	461		477
その他	112		106
繰延税金資産小計	2,041		1,832
評価性引当額	△1,639		△1,502
繰延税金資産合計	401		329
繰延税金負債	△401		△329
繰延税金資産の純額	-		-
固定負債
その他有価証券評価差額金	△895		△1,096
その他	△1		△1
繰延税金負債合計	△897		△1,098
繰延税金資産	401		329
繰延税金負債の純額	△496		△768

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.0	%	30.8	%
(調整)
評価性引当額純増減	△18.0	%	4.5	%
交際費等損金不算入	27.7	%	4.7	%
受取配当金益金不算入	△405.3	%	△62.4	%
住民税均等割	6.0	%	0.7	%
外国源泉税額	99.6	%	8.2	%
過年度法人税等	27.6	%	0.4	%
試験研究費等の特別税額控除	△8.1	%	△2.4	%
税率変更による影響	105.9	%	△0.6	%
その他	0.4	%	△3.8	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△131.2	%	△19.9	%