有価証券報告書-第89期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:百万円)

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	130		-
賞与引当金	211		182
貸倒引当金	-		907
債務保証損失引当金	-		100
固定資産評価損	86		86
投資有価証券評価損	65		65
繰越欠損金	1,015		1,499
関係会社株式評価損	517		461
関係会社出資金評価損	-		436
その他	366		405
繰延税金資産小計	2,393		4,145
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△1,015		△1,499
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△874		△2,646
評価性引当額小計	△1,890		△4,145
繰延税金資産合計	503		-
繰延税金負債	△503		-
繰延税金資産純額	-		-
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△825		△457
前払年金費用	-		△75
その他	△1		△1
繰延税金負債合計	△323		△534
繰延税金資産	503		-
繰延税金負債純額	△323		△534

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	-
(調整)
評価性引当額純増減	4.7	%	-
交際費等損金不算入	1.9	%	-
受取配当金益金不算入	△48.9	%	-
住民税均等割	0.5	%	-
外国源泉税額	17.7	%	-
試験研究費等の特別税額控除	△0.1	%	-
その他	△1.7	%	-
税効果会計適用後の法人税等の負担率	4.8	%	-

(注) 当事業年度は、税引前当期純損失であるため記載を省略しております。