有価証券報告書-第86期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)		当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	3百万円		5百万円
貸倒引当金損金不算入額	389		502
賞与引当金損金不算入額	64		67
工場集約統合費用損金不算入額	97		97
退職給付引当金損金不算入額	273		275
復興特区の繰越税額控除	167		150
製品保証引当金損金不算入額	4		4
減損損失否認	795		648
関係会社株式評価損否認	1,115		1,139
その他	99		160
繰延税金資産小計	3,009		3,052
評価性引当額	△2,409		△2,401
繰延税金資産合計	600		650
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	255		403
特別償却準備金	34		21
繰延税金負債合計	290		424
繰延税金資産(△は負債)の純額	309		226

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度(2021年3月31日)
税引前当期純損失を計上しているため記載を省略しております。
当事業年度(2022年3月31日)
税引前当期純損失を計上しているため記載を省略しております。