有価証券報告書-第93期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)			当事業年度 (2020年3月31日)
		(百万円)			(百万円)
繰延税金資産
未払事業税		33			52
賞与引当金		313			309
役員賞与引当金		11			9
社会保険未払		50			48
たな卸資産評価損		136			324
外国税額控除		436			241
減価償却費限度超過		163			165
退職給付引当金		157			134
役員退職慰労未払金		21			21
投資有価証券評価損		7			42
関係会社株式評価損		1,164			6,149
貸倒引当金		10			10
子会社株式取得費用		-			28
その他		44			89
繰延税金資産小計		2,550			7,629
評価性引当額		△1,686			△6,540
繰延税金資産合計		863			1,088
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金		△828			△588
その他		△0			△0
繰延税金負債合計		△828			△588
繰延税金資産(負債)の純額		34			499

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)			当事業年度 (2020年3月31日)
		(%)			(%)
法定実効税率		30.07			30.07
(調整)
受取配当金等永久に益金に算入されない項目		△13.59			20.77
交際費等永久に損金に算入されない項目		0.73			△0.49
評価性引当額の増減		△0.43			△62.65
外国子会社源泉所得税損金不算入		4.68			△5.31
その他		0.37			△0.29
税効果会計適用後の法人税等の負担率		21.83			△17.90