有価証券報告書-第94期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)			当事業年度 (2021年3月31日)
		(百万円)			(百万円)
繰延税金資産
未払事業税		52			112
賞与引当金		309			259
役員賞与引当金		9			4
社会保険未払		48			41
たな卸資産評価損		324			268
外国税額控除		241			-
減価償却費限度超過		165			107
退職給付引当金		134			123
役員退職慰労未払金		21			21
投資有価証券評価損		42			31
関係会社株式評価損		6,149			6,180
貸倒引当金		10			10
子会社株式取得費用		28			28
その他		89			59
繰延税金資産小計		7,629			7,249
評価性引当額		△6,540			△6,273
繰延税金資産合計		1,088			975
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金		△588			△1,068
その他		△0			△0
繰延税金負債合計		△588			△1,068
繰延税金資産(負債)の純額		499			△93

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)			当事業年度 (2021年3月31日)
		(%)			(%)
法定実効税率		30.07			30.07
(調整)
受取配当金等永久に益金に算入されない項目		20.77			△7.99
交際費等永久に損金に算入されない項目		△0.49			0.29
評価性引当額の増減		△62.65			△9.45
外国子会社源泉所得税損金不算入		△5.31			3.88
その他		△0.29			0.75
税効果会計適用後の法人税等の負担率		△17.90			17.55