有価証券報告書-第20期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	371百万円	310百万円
賞与引当金	163	179
貸倒引当金	2,737	66
税額控除	73	40
固定資産減損損失	-	237
棚卸資産評価損	189	213
子会社株式評価損	1,238	4,710
繰越欠損金	186	70
その他	90	92
繰延税金資産小計	5,050	5,921
評価性引当額	△4,201	△5,026
繰延税金資産合計	848	895
繰延税金負債
その他	△8	△2
繰延税金負債合計	△8	△2
繰延税金資産の純額	840	892

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度(2023年3月31日)
税引前当期純損失を計上しているため記載を省略しております。
当事業年度(2024年3月31日)
税引前当期純損失を計上しているため記載を省略しております。