有価証券報告書-第21期(2024/04/01-2025/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2024年3月31日)	当事業年度 (2025年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	310百万円	256百万円
賞与引当金	179	180
貸倒引当金	66	93
税額控除	40	59
固定資産減損損失	237	216
棚卸資産評価損	213	241
子会社株式評価損	4,710	4,848
繰越欠損金	70	-
その他	92	233
繰延税金資産小計	5,921	6,130
評価性引当額	△5,026	△5,961
繰延税金資産合計	895	169
繰延税金負債
その他	△2	△2
繰延税金負債合計	△2	△2
繰延税金資産の純額	892	167

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2024年3月31日)	当事業年度 (2025年3月31日)
法定実効税率	税引前当期純損失を計上	30.6%
(調整)	しているため記載を省略し
交際費等永久に損金に算入されない項目	ております。	4.5
受取配当金等永久に益金に算入されない項目		△26.7
住民税均等割		1.3
評価性引当金の増減(△は減少)		82.6
税額控除		△10.8
外国税		3.5
過年度法人税等		0.1
その他		2.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率		87.2