有価証券報告書-第158期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)			当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金		402百万円			417百万円
賞与引当金		58百万円			83百万円
貸倒引当金		21百万円			31百万円
環境対策引当金		13百万円			2百万円
投資有価証券評価損		39百万円			39百万円
棚卸資産評価損		31百万円			54百万円
賞与引当金社会保険料計上額		10百万円			14百万円
未払事業税		20百万円			32百万円
長期未払金		1百万円			1百万円
固定資産償却超過額		4百万円			3百万円
減損損失		30百万円			30百万円
関係会社株式評価損		426百万円			426百万円
その他		53百万円			18百万円
計		1,113百万円			1,155百万円
評価性引当額		△516百万円			△526百万円
繰延税金資産合計		597百万円			628百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金		△1,042百万円			△1,200百万円
固定資産圧縮積立金		△113百万円			△111百万円
前払年金費用		△40百万円			△93百万円
その他		△6百万円			△9百万円
繰延税金負債合計		△1,201百万円			△1,414百万円
繰延税金資産(負債)の純額		△604百万円			△785百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)			当事業年度 (2022年3月31日)
法定実効税率		30.6%			30.6%
(調整)
受取配当金等永久に益金に算入されない 項目		△24.4%			△1.5%
交際費等永久に損金に算入されない項目		0.1%			0.1%
住民税均等割額		1.5%			0.7%
評価性引当額		8.9%			0.5%
その他		△1.3%			0.6%
税効果会計適用後の法人税等の負担率		15.4%			31.0%