有価証券報告書-第90期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)			当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	301	百万円		294	百万円
棚卸資産評価損	252			210
未払社会保険料	47			47
退職給付引当金	46			50
資産除去債務	323			327
ソフトウェア償却費	238			174
長期未払金	13			13
投資有価証券評価損	66			66
その他	155			95
繰延税金資産小計	1,441			1,276
評価性引当額	△429			△434
繰延税金資産合計	1,012			842
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△196			△391
繰延税金負債合計	△196			△391
繰延税金資産の純額	816			451

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)			当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.5	%		30.5	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.9			2.2
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△5.4			△7.4
住民税均等割	2.1			2.8
試験研究費税額控除	△5.3			△3.9
過年度法人税等	△0.4			0.6
評価性引当額	△0.4			0.5
その他	△0.1			0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	21.9			25.3