有価証券報告書-第100期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前事業年度 (2022年3月31日)			当事業年度 (2023年3月31日)
(繰延税金資産)
退職給付引当金		2,212	百万円		2,183	百万円
退職給付信託拠出株式等		528			541
未払賞与		273			281
投資有価証券評価損		142			142
減価償却費		160			168
棚卸資産評価損		136			153
その他		360			265
繰延税金資産小計		3,814			3,736
評価性引当額		△202			△202
繰延税金資産合計		3,611			3,534
(繰延税金負債)
退職給付信託		△567			△590
前払年金費用		△541			△588
その他有価証券評価差額金		△856			△856
固定資産圧縮積立金		△156			△152
その他		△0			△0
繰延税金負債合計		△2,122			△2,189
繰延税金資産の純額		1,489			1,345

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

		前事業年度 (2022年3月31日)			当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率		30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目		1.0			0.5
受取配当金等永久に益金に算入されない項目		△3.1			△0.5
住民税均等割等		0.8			0.7
試験研究費等税額控除		△2.9			△2.6
評価性引当額の増減		△0.0			-
その他		△0.5			0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率		26.0			28.9