(企業結合等関係)
取得による企業結合
当社は、平成25年6月12日開催の取締役会において、PT UMEDA KOGYO INDONESIAを子会社化することについて決議を行い、同日付で株式譲渡契約を締結し、平成25年7月26日に株式の取得を完了しております。
1.企業結合の概要
(1)被取得企業の名称及びその事業の内容
被取得企業の名称 PT UMEDA KOGYO INDONESIA
事業の内容 金属プレス加工業(二輪・四輪、電機向け部品等の製造)
※接続端子事業セグメントに含まれます。
(2)企業結合を行った主な理由
海外におけるネットワークの更なる拡大を図り、今後の新たな成長機会の獲得と併せ、当社及び当社グループにおけるグローバル展開を加速させるためであります。
(3)企業結合日
平成25年7月26日
(4)企業結合の法的形式
現金を対価とする株式取得
(5)結合後企業の名称
PT UMEDA KOGYO INDONESIA(平成26年6月1日にPT.RHYTHM KYOSHIN INDONESIAに社名を変更しております)
(6)取得した議決権比率
取得後の議決権比率 99.8%
(7)取得企業を決定するに至った主な根拠
当社が同社の議決権の過半数を所有し同社を支配するに至ったためです。
2.連結損益計算書に含まれる被取得会社の業績の期間
平成25年6月30日をみなし取得日としておりますが、同社は12月決算のため、平成25年7月1日から平成25年12月31日までの損益計算書を連結しております。
3.被取得企業の取得原価及びその内訳

取得の対価	株式の取得原価	1,846百万円
取得に直接要した費用	アドバイザリー費用等	152百万円
取得原価		1,998百万円

4.発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
(1)発生したのれんの金額
1,373百万円
(2)発生した原因
主として今後の事業展開によって期待される超過収益力であります。
(3)償却方法及び償却期間
10年間にわたる均等償却
5.その他重要な特約等
(1)PT UMEDA KOGYO INDONESIAは旧株主に対し、10百万米ドルの利益剰余金の配当を実施しております。
(2)上記、配当の資金調達のため、PT UMEDA KOGYO INDONESIAは企業結合日(平成25年7月26日)に第三者割当増資を実施し、当社及びリズム協伸株式会社が引き受けております。
増資の概要
①発行新株式数 普通株式 16,900株
②発行価額 1株につき 1,000米ドル
③発行総額 16,900,000米ドル
④増資後の資本金 18,000,000米ドル
⑤発行方法 第三者割当
⑥払込期日 平成25年7月26日
引受の概要
①引受株式数 当社 15,900株
リズム協伸株式会社 1,000株
②引受金額 当社 15,900,000米ドル
リズム協伸株式会社 1,000,000米ドル
③当社グループ保有株式数及び所有割合
増資前 1,098株(所有割合 99.8%)
増資後 当社 16,998株(所有割合 94.43%)
リズム協伸株式会社 1,000株(所有割合 5.56%)
④支払資金の調達及び支払方法
支払資金は銀行借入により調達し、払込期日に全額振り込んでおります。