四半期報告書-第34期第2四半期(平成30年7月1日-平成30年9月30日)

文中の将来に関する事項は、当四半期会計期間の末日現在において当社が判断したものであります。
(1) 財政状態及び経営成績の状況
当第2四半期累計期間におけるわが国経済は、企業収益や雇用環境の改善により緩やかに回復しております。海外経済におきましては、米中貿易戦争が深刻化している様相でありますが、これを機に中国は半導体の国産化を加速しており、半導体装置の市場拡大に寄与していると考えております。
半導体業界におきましては、微細化に伴い、半導体製造会社大手はEUV(極端紫外線)を使う露光装置の導入を急ピッチで進めております。従来は技術的に難しく、価格が高額なためEUV露光装置の導入に躊躇していた会社も検討を始めております。
このような状況のもと、当第2四半期累計期間におきまして、当社の主力製品であります「Zシリーズ」マスクCD-SEM機、当社保有技術の核となる「電子顕微鏡カラム」を納入しており、売上は堅調に推移しております。
この結果、売上高は1,491百万円(前年同四半期比270.5%増)となりました。損益につきましては、営業利益446百万円(前年同四半期は6百万円の営業損失)、経常利益447百万円(前年同四半期は10百万円の経常損失)及び四半期純利益324百万円(前年同四半期は14百万円の四半期純損失)となりました。
当第2四半期会計期間末における流動資産は、前事業年度末に比べて30.1%増加し、2,090百万円となりました。これは、受取手形及び売掛金が253百万円減少した一方、現金及び預金が741百万円増加したことなどによります。
固定資産は、前事業年度末に比べて16.2%減少し、445百万円となりました。これは、有形固定資産が36百万円減少したことなどによります。
この結果、資産合計は、前事業年度末に比べて18.6%増加し、2,535百万円となりました。
流動負債は、前事業年度末に比べて24.4%増加し、800百万円となりました。これは、短期借入金が45百万円減少した一方、支払手形及び買掛金が40百万円、電子記録債務が56百万円それぞれ増加したことなどによります。
固定負債は、前事業年度末に比べて22.4%減少し、234百万円となりました。これは、長期借入金が57百万円減少したことなどによります。
この結果、負債合計は前事業年度末に比べて9.4%増加し、1,034百万円となりました。
純資産合計は、前事業年度末に比べて25.8%増加し、1,500百万円となりました。これは、利益剰余金が307百万円増加したことなどによります。
(2) キャッシュ・フローの状況
当第2四半期累計期間における現金及び現金同等物(以下「資金」という)は、前事業年度末に比べて741百万円増加(前第2四半期累計期間は258百万円の減少)し、1,057百万円となりました。
当第2四半期累計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動の結果獲得した資金は901百万円(前第2四半期累計期間に獲得した資金は32百万円)となりました。これは主に、たな卸資産の増加が32百万円、法人税等の支払額が13百万円あった一方、税引前四半期純利益が447百万円、仕入債務の増加が100百万円、売上債権の減少が267百万円あったことなどによります。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
投資活動の結果使用した資金は34百万円(前第2四半期累計期間に使用した資金は55百万円)となりました。これは、有形固定資産の取得による支出が14百万円、無形固定資産の取得による支出が15百万円あったことなどによります。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
財務活動の結果使用した資金は126百万円(前第2四半期累計期間に使用した資金は233百万円)となりました。これは、短期借入金の純減額が45百万円、長期借入金の返済による支出が62百万円あったことなどによります。
(3) 研究開発活動
当第2四半期累計期間における研究開発費は50百万円であります。