有価証券報告書-第94期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	36百万円		29百万円
退職給付引当金	2,185		2,163
賞与引当金	186		187
関係会社株式評価損	738		738
未払事業税	38		38
減損損失	453		443
資産除去債務	180		179
その他	319		309
繰延税金資産小計	4,138		4,089
評価性引当額	△3,440		△2,954
繰延税金資産合計	697		1,135
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△215		△306
資産除去債務に対応する除去費用	△24		△22
固定資産圧縮積立金	△3		△3
その他	△62		△62
繰延税金負債合計	△306		△394
繰延税金資産の純額	391		740

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	29.9%		29.9%
(調整)
税務上の繰越欠損金の利用	-		△1.5
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.1		0.6
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△27.1		△11.1
住民税均等割等	23.8		23.2
外国源泉税	1.6		△3.3
過年度法人税等	△8.8		-
評価性引当額	58.5		△67.4
試験研究費の特別控除	△9.2		△8.1
その他	△0.6		0.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率	69.1%		△37.0%