有価証券報告書-第150期(2024/01/01-2024/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年12月31日)			当連結会計年度 (2024年12月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	957	百万円		993	百万円
子会社繰越欠損金	435			174
未実現利益	911			1,520
役員退職慰労引当金	20			18
長期未払金	151			151
貸倒引当金損金算入限度超過額	45			83
棚卸資産評価損否認	137			127
賞与引当金	145			203
未払事業税	111			280
減損損失	56			51
その他	393			666
繰延税金資産小計	3,366			4,273
評価性引当額	△291			△229
繰延税金資産合計	3,074			4,043
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△3,884			△5,484
退職給付に係る資産	△797			△959
固定資産圧縮積立金	△26			△1,290
固定資産圧縮特別勘定積立金	△448			-
全面時価評価法による評価差額	-			△2,431
関係会社留保利益	△926			△933
その他	△21			△25
繰延税金負債合計	△6,104			△11,125
繰延税金資産(負債)の純額	△3,030			△7,081

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年12月31日)		当連結会計年度 (2024年12月31日)
法定実効税率	30.62%		30.62%
(調整)
在外子会社等との税率差異	△0.90		△0.89
税額控除	△2.92		△3.45
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.34		1.01
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.17		0.16
関係会社留保利益の追加税金見込額	1.10		0.04
評価性引当額の増減	△4.39		△0.41
その他	3.27		3.45
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.94		30.53