有価証券報告書-第64期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)		当事業年度 (平成25年12月31日)
繰延税金資産(流動)
貸倒引当金繰入超過額	326百万円		251百万円
賞与引当金	119		282
受注損失引当金	44		29
たな卸資産評価減	26		32
未払事業税	22		37
未払事業所税	19		20
その他	92		65
小計	652		720
評価性引当額	△652		△720
計	-		-
繰延税金資産(流動)の純額	-		-
繰延税金資産(固定)
退職給付引当金	1,637		1,306
投資有価証券評価損	1,071		894
貸倒引当金繰入超過額	394		359
繰越欠損金	2,081		1,219
その他	272		449
小計	5,457		4,230
評価性引当額	△5,457		△4,230
計	-		-
繰延税金負債(固定)
固定資産圧縮積立金	△461		△389
その他有価証券評価差額金	△181		△465
その他	△4		△3
計	△647		△858
繰延税金負債(固定)の純額	△647		△858

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)		当事業年度 (平成25年12月31日)
法定実効税率	40.6%		38.0%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.7		0.9
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.1		△2.5
住民税均等割	2.9		1.7
評価性引当額の増減	△36.8		△31.6
その他	△3.8		△0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	2.5		6.1