有価証券報告書-第75期(2024/01/01-2024/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)			当事業年度 (2024年12月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金繰入超過額	286	百万円		310	百万円
賞与引当金	901			630
棚卸資産評価減	125			162
未払事業税	15			137
退職給付引当金	984			1,056
投資有価証券評価損	413			394
関係会社株式評価損	2,576			2,583
資産除去債務	396			407
その他	1,088			687
小計	6,787			6,369
評価性引当額	△4,284			△3,865
繰延税金資産合計	2,502			2,504
繰延税金負債
前払年金費用	△514			△515
固定資産圧縮積立金	△258			△258
その他有価証券評価差額金	△63			△137
資産除去債務	△257			△248
繰延税金負債合計	△1,094			△1,160
繰延税金資産の純額	1,408			1,343

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年12月31日)		当事業年度 (2024年12月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	11.9		1.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△7.0		△9.8
住民税均等割	1.1		0.5
評価性引当額の増減	△6.4		△3.5
法人税額の特別控除	△2.4		△3.2
子会社清算に伴う繰越欠損金の引継ぎ	△5.4		-
その他	△0.2		△0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	22.0		15.6