有価証券報告書-第59期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	748	百万円	370	百万円
賞与引当金	218	百万円	232	百万円
貸倒引当金	16	百万円	19	百万円
退職給付引当金	1,416	百万円	1,458	百万円
減価償却費	2,156	百万円	2,362	百万円
長期未払金	679	百万円	679	百万円
新株予約権	539	百万円	505	百万円
減損損失	94	百万円	62	百万円
繰延資産	114	百万円	102	百万円
その他	275	百万円	334	百万円
繰延税金資産小計	6,259	百万円	6,128	百万円
評価性引当額	△191	百万円	△178	百万円
繰延税金資産合計	6,067	百万円	5,949	百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△2,556	百万円	△1,430	百万円
その他	△24	百万円	△8	百万円
繰延税金負債合計	△2,580	百万円	△1,438	百万円
繰延税金資産の純額	3,486	百万円	4,510	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1	%	0.1	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.6	%	△5.2	%
住民税均等割	0.1	%	0.1	%
試験研究費等に係る税額控除	△1.5	%	△2.5	%
その他	△0.2	%	△0.2	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.5	%	22.9	%