有価証券報告書-第52期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	70	百万円	86	百万円
賞与引当金	220	百万円	219	百万円
貸倒引当金	9	百万円	12	百万円
退職給付引当金	1,195	百万円	1,273	百万円
投資損失引当金	116	百万円	116	百万円
減価償却費	3,517	百万円	3,539	百万円
関係会社株式評価損	125	百万円	153	百万円
長期未払金	730	百万円	730	百万円
新株予約権	146	百万円	222	百万円
繰延資産	14	百万円	281	百万円
その他	178	百万円	161	百万円
繰延税金資産小計	6,324	百万円	6,795	百万円
評価性引当額	△195	百万円	△73	百万円
繰延税金資産合計	6,129	百万円	6,722	百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,660	百万円	△2,287	百万円
その他	△2	百万円	△2	百万円
繰延税金負債合計	△1,662	百万円	△2,289	百万円
繰延税金資産の純額	4,466	百万円	4,432	百万円

(注) 前事業年度及び当事業年度における繰延税金資産の純額は、貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	396	百万円	664	百万円
固定資産-繰延税金資産	4,070	百万円	3,768	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.0	%	30.9	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.5	%	2.3	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.6	%	△25.9	%
住民税均等割	0.4	%	1.6	%
試験研究費に係る税額控除	△4.4	%	△4.2	%
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	2.7	%		-
評価性引当額の増減	0.0	%	△3.7	%
その他	△0.4	%	△0.1	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.2	%	0.9	%