有価証券報告書-第91期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	296百万円		352百万円
退職給付引当金	954		969
新株予約権	143		160
未払事業税	63		98
役員退職慰労引当金	75		75
関係会社株式評価損	2,765		2,807
関係会社貸倒引当金	13		3
その他	216		278
繰延税金資産小計	4,529		4,746
評価性引当額	△2,945		△2,987
繰延税金資産合計	1,584		1,758
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金等	△687		△673
その他有価証券評価差額金	△683		△936
その他	△4		△4
繰延税金負債合計	△1,374		△1,613
繰延税金資産の純額	209		144

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。		30.6%
(調整)
法人税額の特別控除			△6.1
住民税均等割			0.5
受取配当金等永久に益金に算入されない項目			△1.6
交際費等永久に損金に算入されない項目			0.1
評価性引当額の増減			0.6
その他			0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率			24.4