有価証券報告書-第96期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	394百万円		394百万円
退職給付引当金	1,060		1,052
関係会社株式評価損	2,890		2,890
投資有価証券評価損	176		190
新株予約権	110		110
未払事業税	37		94
役員退職慰労引当金	76		76
減損損失	73		502
未払社会保険料	62		63
譲渡制限株式	62		80
その他	445		288
繰延税金資産小計	5,388		5,743
評価性引当額	△3,276		△3,225
繰延税金資産合計	2,111		2,518
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金等	△644		△630
その他有価証券評価差額金	△409		△463
繰延税金負債合計	△1,053		△1,093
繰延税金資産の純額	1,057		1,424

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
法人税額の特別控除	△7.0		△10.6
住民税均等割	0.6		0.6
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△6.2		△5.5
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2		0.2
評価性引当額の増減	1.8		△0.9
外国子会社合算課税	0.4		-
子会社合併による影響	△12.7		-
その他	1.1		△1.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	8.8		13.2