有価証券報告書-第94期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	283百万円		396百万円
退職給付引当金	1,014		1,036
新株予約権	118		107
未払事業税	14		97
役員退職慰労引当金	74		74
関係会社株式評価損	2,807		2,807
その他	388		465
繰延税金資産小計	4,700		4,984
評価性引当額	△2,976		△3,020
繰延税金資産合計	1,724		1,963
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金等	△646		△643
その他有価証券評価差額金	△518		△322
繰延税金負債合計	△1,165		△966
繰延税金資産の純額	558		997

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
法人税額の特別控除	△5.4		△9.1
住民税均等割	1.0		0.6
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△8.2		△3.4
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3		0.2
評価性引当額の増減	△0.2		0.8
外国子会社合算課税	△0.1		2.8
その他	0.5		△0.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	18.5		22.0