訂正有価証券報告書-第73期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
棚卸資産評価損	136百万円		72百万円
関係会社株式評価損	7,304		9,876
投資有価証券評価損	175		175
未払賞与	223		321
退職給付引当金	282		276
貸倒引当金	674		3
減価償却費	129		244
債務保証損失引当金	1,943		-
その他	1,061		1,089
繰延税金資産小計	11,930		12,058
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△11,137		△10,920
評価性引当額小計	△11,137		△10,920
繰延税金資産合計	793		1,137
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△506		△644
繰延ヘッジ損益	△215		△674
固定資産圧縮積立金	△44		△44
再評価に係る繰延税金負債	△472		△472
その他	△68		△52
繰延税金負債合計	△1,307		△1,888
繰延税金資産(負債)の純額	△513		△750

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	3.7		2.2
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△17.4		△13.4
評価性引当額増減	4.2		△2.7
税額控除 その他	△3.8 △2.0		△2.1 0.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率	15.4		15.4