有価証券報告書-第145期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
(繰延税金資産)
投資有価証券評価損	1,262百万円	1,829百万円
棚卸資産評価損	254	757
賞与引当金	674	733
退職給付信託	2,969	316
未払事業税	267	137
貸倒引当金	124	104
減価償却超過額	6	93
その他	513	472
繰延税金資産小計	6,073	4,446
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,583	△2,001
評価性引当額小計	△1,583	△2,001
繰延税金資産合計	4,490	2,444
(繰延税金負債)
投資有価証券	-	△473
その他有価証券評価差額金	△838	△1,298
その他	△2,118	△49
繰延税金負債合計	△2,956	△1,820
繰延税金資産負債純額(△負債)	1,533	623

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.1	1.5
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△7.5	△5.0
住民税均等割額等	0.4	0.5
評価性引当額の増減額	3.4	3.9
その他	△1.4	△2.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.6	28.9